Pada tahun 2008, pasar perumahan A.S. sudah mulai melemah saat Resesi Hebat berlangsung. Untuk mencoba dan menghentikan pendarahan, Kongres meloloskan seri kredit pajak pembeli rumah pertama kali, masing-masing lebih murah daripada yang terakhir. Pertama datang potongan pajak .500, yang harus dilunasi selama 15 tahun tanpa bunga. Pada awal 2009, itu telah berkembang menjadi $ 8.000, dan tidak memerlukan pengembalian apa pun. Dan untuk sebagian besar tahun 2010, bahkan beberapa pembeli rumah berulang memenuhi syarat untuk kredit pajak senilai hingga .500.
Sementara kredit pajak pembeli rumah yang menarik itu telah lama kedaluwarsa karena ekonomi dan pasar perumahan telah memanas kembali, Paman Sam masih sangat ingin membantu Anda masuk ke rumah pertama Anda. Berikut adalah beberapa keringanan pajak lain yang dapat dimanfaatkan oleh pembeli rumah.
Pengurangan Bunga Hipotek
Mari kita mulai dengan potongan pajak terbesar yang tersedia untuk sebagian besar pembeli rumah: Anda dapat mengurangi bunga hipotek yang Anda bayarkan pada tahun tertentu — dan kebetulan Anda membayar bunga paling besar dalam beberapa tahun pertama kepemilikan rumah Anda.
Bank ingin memastikan bahwa mereka mendapatkan sebagian besar bunga mereka, jadi mereka melakukan pembayaran di muka hipotek sehingga lebih banyak bunga yang dibayarkan di awal, kata Marie Presti, pemilik dan pialang di Presti Group di Newton, Mass. Itu berarti butuh beberapa saat untuk membangun ekuitas berharga di rumah Anda, tetapi itu membantu menurunkan tagihan pajak Anda di tahun-tahun awal hipotek Anda.
Katakanlah Anda mengambil hipotek 30 tahun senilai 0.000 dengan tingkat bunga 4,25%. Pada tahun pertama Anda, pembayaran hipotek Anda sebagian besar adalah bunga, dan Anda akan memiliki sekitar $ 12.650 untuk dipotong. Jadi, jika Anda menghasilkan sekitar .000, itu 12 ribu terakhir atau lebih termasuk dalam golongan pajak 25% — yang berarti Anda telah mencukur sekitar .160 dari tagihan pajak Anda.
kenapa nomor 911
semacam. IRS menawarkan pengurangan standar untuk orang-orang yang tidak merinci: Pada tahun 2017, .350 untuk pembayar pajak tunggal, atau .700 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama. Jadi, Anda perlu mengurangi lebih dari itu untuk membuat perincian bermanfaat; jika wajib pajak dalam contoh di atas sudah menikah, itu cukup banyak mencuci. (Itu salah satu alasan ini miliar hadiah pemerintah manfaat sebagian besar Amerika berpenghasilan menengah hingga tinggi , dan mengapa ada pembicaraan tentang mengubah atau menghapusnya .)
Namun, ini memiliki beberapa manfaat pajak wajar juga. Kecuali Anda wiraswasta atau memiliki situasi pajak yang rumit, Anda mungkin selalu mengambil potongan standar saat mengajukan pajak. Sekarang setelah Anda memiliki rumah, dan Anda dapat menghapus ribuan dolar dalam bunga hipotek setiap tahun, mungkin lebih masuk akal untuk merinci potongan Anda ke depan. Dan itu membuka banyak potongan kecil lainnya yang mungkin tidak Anda pedulikan sebelumnya, seperti bunga pinjaman mahasiswa, biaya penitipan anak, atau barang yang Anda sumbangkan ke Goodwill atau Salvation Army.
Sertifikat Kredit Hipotek
Pemotongan pajak yang tidak banyak diketahui ini adalah masalah besar — jika Anda bisa memenuhi syarat. Sertifikat Kredit Hipotek (MCC) diterbitkan di tingkat negara bagian atau lokal, sehingga aturannya bisa sangat bervariasi dan tidak tersedia di semua wilayah. Namun, karena kredit pajak umumnya bahkan lebih berharga daripada pengurangan — alih-alih hanya menurunkan penghasilan kena pajak Anda, kredit adalah pengurangan dolar-untuk-dolar yang sebenarnya dalam tagihan pajak Anda — sangat penting untuk memeriksa apakah negara bagian, kota, atau county menawarkan PKS.
Meskipun spesifikasinya berbeda-beda di setiap negara bagian dan bahkan dari kota ke kota, PKS pada dasarnya memungkinkan Anda mendapatkan kredit pajak untuk persentase tertentu dari bunga hipotek yang Anda bayarkan, hingga .000 per tahun (tarif berkisar dari 20% hingga 50% ).
Ini adalah potongan pajak yang sangat berharga untuk pembeli rumah berpenghasilan rendah dan menengah, atau mereka yang rumahnya tidak cukup mahal untuk membuat pengurangan bunga hipotek bermanfaat. Di Texas, misalnya, PKS memungkinkan Anda untuk mengklaim 40% bunga hipotek Anda sebagai kredit pajak setiap tahun, hingga batas .000 itu. Jika Anda mengambil hipotek $ 150.000, Anda akan berutang sekitar $ 6.750 bunga di tahun pertama Anda - tidak cukup untuk melewatkan pengurangan standar dan repot dengan perincian, jika Anda sudah menikah. Namun dengan PKS, Anda akan mendapatkan kembali 40% dari bunga yang dibayarkan dalam kredit pajak dolar-untuk-dolar, hingga batas .000. (Apalagi, Anda masih dapat mengurangi bunga yang dibayarkan di luar batas .000 itu. )
Untuk memenuhi syarat, Anda biasanya harus menjadi pembeli rumah pertama kali dan menggunakan rumah tersebut sebagai tempat tinggal utama Anda sampai Anda menjualnya; persyaratan kelayakan lainnya termasuk batasan pendapatan dan harga rumah. Di dalam California , misalnya, 2017 batas pendapatan berkisar dari .300 untuk rumah tangga 1 hingga 2 orang di selusin atau lebih kabupaten hingga 4.057 untuk keluarga dengan tiga orang atau lebih di kabupaten Marin dan San Francisco. Di negara-negara mahal dan lainnya, seperti Los Angeles dan San Diego, rumah-rumah hingga 5.713 memenuhi syarat, tetapi kelayakan di bidang lain mencapai $ 253.809.
Pajak properti
Rata-rata rumah tangga Amerika membayar .296 dalam pajak properti lokal pada tahun 2016, menurut analisis oleh Solusi Data Atom , tetapi tagihan Anda mungkin jauh lebih tinggi di tempat-tempat dengan rumah yang lebih mahal atau tarif pajak yang lebih tinggi; tagihan rata-rata di New Jersey adalah .549 .
Syukurlah, Anda dapat mengurangi pungutan lokal tersebut dari penghasilan kena pajak Anda. Jadi, jika Anda mengurangi .000 dalam pajak properti, dan penghasilan Anda berada di atas dalam kelompok pajak 25%, itu adalah diskon .000 untuk tagihan pajak federal Anda.
Menyimpan Sematkan Lihat Lebih Banyak Gambar (Kredit gambar: Ellie Arciaga Lillstrom)
Poin
Poin — uang yang mungkin Anda bayarkan kepada pemberi pinjaman Anda di muka untuk tingkat bunga jangka panjang yang lebih baik — pada dasarnya adalah bunga prabayar, dan oleh karena itu mereka dapat dikurangkan seperti bunga hipotek . Satu poin adalah 1% dari hipotek Anda, jadi ini mungkin beberapa ribu dolar lagi untuk mengurangi penghasilan kena pajak Anda. Anda dapat mengurangi jumlah penuh poin yang dibayarkan pada tahun Anda membeli rumah; jika tidak, Anda harus membagi potongan selama masa hipotek.
Peningkatan Energi
Hingga akhir 2016, ada beberapa kredit pajak federal yang cukup menguntungkan yang tersedia untuk melakukan perbaikan hemat energi di sekitar rumah Anda, mulai dari menambahkan insulasi hingga memasang sistem dan peralatan pemanas berperingkat Energy Star. Sayang, itu semua sudah kadaluarsa dan, mengingat kepemimpinan saat ini (eh, jika Anda dapat menyebutnya begitu) di Washington, mereka tampaknya tidak mungkin kembali dalam waktu dekat.
Namun, banyak negara bagian masih menawarkan insentif pajak dan keuangan mereka sendiri untuk memasang perbaikan energi kuno atau mutakhir. Massachusetts, misalnya, akan mengambil 75% dari tab untuk menambahkan isolasi (hingga .000) dan penawaran rabat hingga .000 untuk mengganti boiler atau tungku berusia lebih dari 30 tahun dengan peralatan pemanas gas berefisiensi tinggi.
nomor malaikat juru tulis suci
Sementara itu, satu kredit pajak federal terkait energi yang sangat besar tetap hidup: Kredit 30% untuk sistem energi surya. Jika Anda membayar $ 20.000 untuk instalasi surya di atap, Anda akan mendapatkan potongan pajak $ 6.000, di atas insentif negara bagian apa pun. Kickback murah hati ini, yang tidak memiliki batas atas, diperpanjang hingga 2019, setelah itu mulai menurun (menjadi 26% pada 2020, 22% pada 2021, dan kemudian nihil). Situs seperti EnergySage.com dapat membantu Anda menentukan harga panel surya dan membandingkan penawaran dari pemasang yang bersaing.
Penarikan IRA Bebas Penalti
Bukannya itu ide yang bagus untuk melakukannya, tetapi jika Anda perlu memanfaatkan IRA Anda untuk uang muka, Anda diizinkan untuk menarik hingga $ 10.000 sekali dalam hidup Anda untuk dimasukkan ke rumah pertama Anda tanpa membayar penarikan awal 10% seperti biasa. penalti (Anda masih harus membayar pajak penghasilan untuk itu).
Dengan Roth IRA , Anda selalu dapat menarik kontribusi untuk alasan apa pun, bebas pajak dan penalti, dan Anda juga dapat menarik hingga .000 keuntungan investasi tanpa penalti untuk pembelian rumah pertama kali. Dalam setiap kasus, pembeli rumah yang sudah menikah dapat menarik masing-masing hingga .000.
Tip Pajak: Melacak Perbaikan Rumah
Akhirnya, ini bukan keringanan pajak melainkan saran untuk menghindari denda pajak potensial di telepon. Paman Sam memberi Anda kelonggaran yang cukup besar saat menjual tempat tinggal utama tempat Anda tinggal setidaknya selama dua dari lima tahun terakhir, tetapi jika rumah itu entah bagaimana dihargai lebih dari 0.000 (atau 0.000 untuk pasangan yang sudah menikah), Anda akan berutang pajak capital gain atas keuntungan.
Itu masalah yang bagus untuk dimiliki, tetapi tetap saja: Pantau biaya perbaikan rumah Anda, sehingga suatu hari, ketika Anda menjual rumah Anda, Anda dapat menambahkan biaya tersebut ke harga pembelian dasar saat menentukan keuntungan Anda.
Jika Anda lajang dan membeli sebuah kondominium seharga 0.000, dan menjualnya lima tahun kemudian seharga 0.000, Anda akan berutang pajak capital gain atas laba 0.000 itu — kecuali jika Anda dapat membuktikan bahwa Anda menghabiskan lebih dari .000 untuk perbaikan rumah. Jadi simpan kwitansi Home Depot dan tagihan kontraktor itu.
Undang-undang perpajakan rumit dan sering berubah; periksa IRS.gov atau konsultasikan dengan profesional pajak.
